4.经济下行造成的金融机构普遍惜贷现象客观上加大了操作风险发生的可能性。巴塞尔委员会将操作风险损失事件按照损失事件发生部门的不同分为八类，包括零售银行业务、交易与销售、代理服务和资产管理等，从商业银行的业务部门来分析，零售银行业务和投资银行业务操作风险发生的概率最高，而且一旦发生带来的损失也是最大。经济下行造成信用风险增大，引发商业银行普遍的惜贷情节，造成信贷资源的紧张，一些急需资金但是又不符合贷款标准的企业可能进行外部欺诈，例如房地产开发企业利用“假按揭”的形式骗取银行资金。另一方面，急需贷款的客户可能采取“许诺好处费、贷款提成”等形式贿赂贷款经办人，诱使贷款经办人故意疏忽贷前调查审查和贷后检查，甚至故意编造虚假材料蒙骗上级审查，从而造成流程执行不严格，给银行埋下风险隐患。
三、经济下行环境中商业银行加强风险管理的措施建议
随着国际国内经济金融运行不确定因素的增多，商业银行的经营发展受到诸多市场环境变化的不确定影响。商业银行应加强对宏观经济金融形势的研究和预判，提高前瞻性，做好风险防范，并扎实开展管理变革，进行风险管理流程再造，力求化不利因素为有利因素。在经济下行风险加大的新形势下，商业银行应注意采取下列风险防范及化解措施以加强风险管理。
1.加强信用风险管理。首先要加强行业分析和研究，密切关注国家产业政策的变化，及时调整信贷政策，防范有关行业信贷风险，对受经济下行影响比较大的行业和地区实行风险限额管理，如纺织、外贸等行业。其次加强贷款管理，从源头控制信贷风险，如实施信贷前要认真仔细调查企业的经营状况和偿债能力，把握企业第一还款来源，根据企业风险增加与否，判断是否需要增加抵押物，是否需要调高抵押率等以增强第二还款来源，周密分析企业集团之间是否存在互相提供担保情况，防范企业或集团资金链断裂风险，维护和提高信贷资产质量。加强贷后管理，通过加强对企业财务报表的动态研究判断企业经营能力和偿债能力有否发生重大变化，实地察看贷款抵押物的保管情况和有无发生较大的价值变化，检查贷款用途有否违背原有贷款合同中的安排，综合以上情况分析企业违约风险的变化情况，采取诸如信贷退出、增加计提信贷资产减值损失、协商要求企业增加抵押质押物品等措施降低违约风险，并且还要提高贷后检查的频度，以便尽早发现信贷风险点，及时防范果断处理。对于已经发生的不良贷款，应该加强不良贷款的催收管理。
2.加强市场风险管理。首先，为了应对减少商业银行收益对存贷款利差的过度依赖，商业银行应注意发挥和培育人力资本、客户基础、协同销售、投资规模等方面的优势，加大在个贷、理财及其他中间业务上的金融创新步伐，抓住机遇，突出重点，打造中间业务品牌，并完善员工激励考核机制，努力形成发展中间业务的良性机制，强化营销，加快发展投资银行、财富管理、资产托管等非利息收入业务，提高非利息收入占比，促进银行经营水平的持续提高。其次，积极应对利率波动加大给商业银行的市场风险管理能力带来的压力，完善风险定价机制，提高风险定价能力，改变传统成本加成定价法在计算贷款预期损失、非预期损失
和预期收益率方面的不足，尝试把贷款预期损失与预期收益率的计算与借款人的信用等级相联系，建立能更好地反映信用风险的基本属性，实现贷款风险与收益相匹配的基于信用评级的风险定价模型。例如，在最近一次的个人住房信贷政策调整中，央行将裁量权交给银行但却要求商业银行制定相应的限制性条件，如根据借款人是否首次购房、是否自住用房、套型建筑面积是否符合普通住房规定，以及借款人信用记录和还款能力等风险因素，对房贷利率在下限以上进行差别定价，其实质就是赋予金融机构更大的自主决策空间，努力引导商业银行根据借款人购房实际情况、信用记录及还款能力等风险因素、贷款合同约定条款来进行风险定价。商业银行应该对房地产贷款的风险因素进行重新的细致的识别，对借款企业进行信用评级以实现客户细分，建立基于信用评级的风险定价模型，完善模型所需数据库的建立，夯实模型的数据基础，提高模型的可靠性和准确性，以此完善房地产贷款定价机制。最后，加强货币资金市场研究，建立利率变动预测模型、提高利率变动预测的准确性，降低资金业务的风险并增加市场收益。
3.加强流动性风险管理。商业银行一方面应提高流动性的日常管理水平，加强存、贷款资金的流量监测和融入、融出资金的流量管理，加强头寸预测调度，制订应急预案。并注意均衡安排投资，以实现支付安全和较低的备付率水平，将流动性风险和效益有机结合。更重要的是尝试对未来可能出现的经济增长回落，准备金率，利率或汇率的调整，房价波动、股票市场波动等约束条件可能引发的流动性风险，进行预警性的压力测试以及情景分析、敏感性分析，以提高应对经济周期的能力。例如，可以设定如下情景因素，假设，房价下跌、GDP降低、存款准备金率提高，综合考虑三个变量在不同极端变动幅度下对银行流动性的影响，尽早识别、预警风险，促使风险管理关口前移，尽早采取措施，综合运用风险转移、风险规避、风险补偿等不同手段降低风险。
4.加强操作风险管理。密切关注和前三种风险相关的操作风险的发生，完善内控合规管理，确保业务运营安全。危机之中常常孕育机会，金融危机带来的机遇与挑战并存。经济下行中一些企业的倒闭将推动我国经济结构调整的步伐，加快我国经济增长方式的转变，同时新产业和新盈利模式的出现，有助于商业银行开拓出新的业务空间。另一方面，在结构调整和产业转型的过程中必然会伴随银行坏账的产生，银行为了减少损失将尽可能进行更深入的研究、采取更积极的措施完善风险管理的体系，并对已有的风险管理体系进行更全面的审视，从而通过发现并解决经济下行中商业银行风险管理中存在的问题，进一步增强银行自身的风险管理经验和能力，更好地促进持续稳健经营。
